探討台灣以房養老商品目前發展現況與困境:契約設計、契約定價、改善方法及相關建議(1/2)

台灣社會已近進入少子化且高齡化的社會，為了降低政府老人照護的財政負擔，活化台灣銀行與保險公司龐大的存款與保費收入，政府於民國102年引入以房養老契約。依據衛生福利部調查資料顯示，以房養老契約在台灣的接受度高且潛在商機非常可觀，然而發展至今卻成效不彰，主要原因之一在於契約設計不符合貸款人與借款人的需求。本研究目的在探討如何透過加入『無追索權』、『利息可延後支付』、『終生契約』以及『國家信用保證機制』的方式，增加雙方交易動機。本研究預計對改良後的以房養老契約提供嚴謹的評價模型架構，並使用適當的利率、死亡率與房價模型進行評價，並提供實際可行的參數校準模型。此外，目前文獻對不動產逆向抵押貸款的研究，多屬於定價研究，然而金融機構與國家信用保證機制若承作以房養老契約，將面臨利率風險、房價風險、死亡率風險等，因此為了使台灣以房養老契約能夠永續推行，本研究將在所得的評價模型架構下，進一步探討金融機構與信用保證機制如何進行利率風險管理、房價風險管理、死亡率風險管理等議題。相信本研究的成果對台灣以房養老的發展有實務與學術上的貢獻。